福赛科技(301529)：中信建投证券股份有限公司关于公司首次公开发行股票并在创业板上市的上市保荐书

　　中信建投证券股份有限公司及本项目保荐代表人汪程聪、王家海已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律和法规和中国证监会及深圳证券交易所有关法律法规，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。

　　在本上市保荐书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义： 一、一般名词释义

　　公司是一家专注于汽车内饰件研发、生产和销售的高新技术企业，是安徽省专精特新冠军企业，基本的产品包括内饰功能件和装饰件。公司是集产品设计、模具开发制造、部件成型、表面涂装、外观包覆及产品装配于一体的集成化方案提供商，自成立以来，以空调出风口系统、杯托、储物盒、车门内开把手等功能件为主要切入点，逐步拓展装饰件产品，形成了以功能件为主、装饰件为重要发展趋势的业务布局。

　　经过多年发展，公司已积累了一批优质知名客户。公司与马瑞利、延锋汽饰、佛吉亚、河西工业、大协西川等全球知名汽车零部件一级供应商建立了直接合作伙伴关系，并作为一级供应商直接为长城汽车、比亚迪等整车制造商供货，在行

　　作为高新技术企业， 产品和新技术的研发创 出风口总成、现代 CFC 月 31日，公司及所属 用新型专利 143项。 2、发行人核心技术 公司长期专注于汽车 十年的发展和积累，已 。截至本上市保荐书出 下表所示：

　　司高度重视自主创 新，是安徽省认定 汽车杯托等产品获 子企业具有已授权专 内饰件领域，坚持以 步形成一系列技术 日，企业具有的与

　　新能力的提升，专注于 业技术中心；公司的 高新技术产品认定。 利 155项，其中发明 市场需求和技术研发 成熟、质量稳定的汽车 要产品相关的主要核

　　通过管体、分离式风口 框架部、支架部、清洁 部和导流部，实现汽车 出风口的出风、夹持手 机和自我清洁的功能

　　既可以固定手机又不 影响正常的通风，在 出风口内还设有清洁 装置能有效清洁出 风口，解决了传统出 风口结构相对比较简单、功能 单一的问题，具有使 用方便的特点

　　目前已实现规 模化生产能 力，主要使用在 于汽车空调出 风口产品的生 产；主要使用在 于吉利、长城、 奇瑞等整车

　　此汽车空调出风口装配 工装，包括底座、滑块 机构和固定机构；通过 这三个主要部件完成出 风口叶片、连杆、调节 器、壳体的定位和装配

　　在保证不降低效率情 况下，工装的制作成 本降低，可批量制造， 移动方便、空间占用 少

　　平移型汽车空调出风口 装配工装 （ZL47） 旋转型汽车空调出风口 装配工装 （ZL71） 翻转型汽车空调出风口 装配工装 （ZL90）

　　目前已实现规 模化生产能 力，主要使用在 于汽车空调出 风口装配工 序；主要使用在 于日产、吉利、 长城、奇瑞、比亚迪等整车

　　此汽车出风口喷涂机 构，包括导轨、运输装 置、喷涂装置以及烘烤 装置，形成完整的喷涂 工序回路

　　通过汽车出风口喷涂 机构及方法，喷涂装 置与运输装置的配 合，解决了喷涂成本 较高、维修不方便的 问题，具有维修方便、 制造成本低等优点

　　目前已实现规 模化生产能 力，主要使用在 于汽车出风口 喷涂工序；主 要应用于日 产、吉利、长 城、奇瑞、比 亚迪等整车

　　此工程塑料结构的可调 整式扶手导轨包括扶手 上支撑座、滑动机构和 扶手下支撑座；扶手上

　　对于现有技术中可调 整式扶手滑轨开启关 闭运动时操作力一致 性难以保证、产品重

　　支撑座包括扶手表皮和 扶手上骨架；滑动机构 包括上导轨、摩擦片、 弹簧、阻尼块和下导轨； 扶手下支撑座包括扶手 下骨架；上导轨和下导 轨采用 PP+30%长玻纤 增强聚丙烯材料，摩擦 片和阻尼块采用POM材 料，通过此结构和材料 特性达到扶手的轻量化 和稳定操作力的开启和 关闭

　　量偏重、操作舒适性 难以控制等问题进行 了改进，具有操作力 一致、无异响、轻量 化和环保减排等优点

　　此扳手级进式装配工 装，包括定位部分、检 测部分和级进式驱动部 分，通过两个光纤传感 器对轴销滚花区域和轴 销光杆区域分别采集信 号输出到 PLC（可编程 逻辑控制器）并进行比 较，将运算的结果和预 设定值进行比较即可判 断轴销滚花是否漏加工 或是轴销反

　　一种扳手级进式装配工 装（ZL39） 汽车内开扳手半自动装 配工装 （ZL43）

　　目前已实现规 模化生产能 力，主要使用在 于汽车内开把 手装配工序； 主要应用于日 产、吉利、长 城、奇瑞、比 亚迪等整车

　　该汽车仪表板/副仪表板 杯托卷帘结构包括卷帘 滑轨、双色注塑成型的 硬胶和软胶；支撑部的 上侧、下侧及软胶中心 的外侧分别设置有上支 撑点、下支撑点及侧支 撑点，利用滑轨全软胶 包裹，避免了轨道与硬 胶之间的接触、碰撞； 同时利用软胶的支撑点 接触，消除卷帘开启和 颠簸时与对手件的大面 积碰撞所产生出的杂音 和滞涩感

　　消除了旧结构卷帘开 启和颠簸时与对手件 的大面积碰撞所产生 出的杂音以及滞涩 感，并且产品具有很 好的美观性

　　目前已实现规 模化生产能 力，主要应用 于汽车杯托产 品的生产；主 要应用于日 产、吉利、长 城、奇瑞、比 亚迪等整车

　　此汽车用旋转杯托包括 面板、底板、U形侧板、 弧形侧板、旋转座和锁 止机构；锁止机构包括 锁止支架、锁止连杆、 锁止扭簧和开关按钮， 通过旋转机构和夹紧机 构实现放置和收纳水杯

　　对现存技术中汽车杯 托空间大小固定、储 物功能欠缺、只能用 来放置特定大小的水 杯或饮料等技术问题 进行了改进，具有储 物能力强、适用于放 置不同尺寸大小的水

　　目前已实现规 模化生产能 力，主要使用在 于汽车杯托产 品的生产；主 要应用于日 产、吉利等整 车

　　通过升降杯托座、升降 导柱、上壳体、下壳体、 卡爪总成、闭锁/开锁机 构相互作用，实现了杯 托功能可控化；打开杯 托功能后可以放置杯子 或饮料瓶；关闭杯托功 能后，隐藏了杯托结构 的沉孔可做装饰件

　　通过两种工作状态实 现杯托功能可控化； 通过卡爪的应用实现 卡杯的功能，保证水 杯固定的稳固性；通 过复位弹簧和阻尼的 使用，升降动作柔和， 改善了产品的体验度

　　目前已实现规 模化生产能 力，主要使用在 于汽车杯托产 品的生产；主 要应用于日 产、吉利等整 车

　　此注塑机系统通过注塑 机、机械手机构、切割 装置、废料滑道、收纳 平台和下料滑道机构作 用自动完成取件、修剪 余料、运件和收纳的动 作

　　工作效率高，取出精 准，安全系统高，并 可保证胶口切除面光 滑，不会影响外观品 质，方便下料整个过 程实现自动化，以解 决现有技术中导致的 因人工取件、人工切 除胶口带来的效率和 产品缺陷

　　目前已实现规 模化生产能 力，主要使用在 于各产品注塑 工序；主要应 用于日产、吉 利、长城、奇 瑞、比亚迪等 整车

　　公司是高新技术企业、安徽省专精特新冠军企业，拥有安徽省认定企业技术中心证书。公司编撰的企业标准《汽车出风口总成技术方面的要求》（Q/FS.101.102-2017）已在企业标准信息公共服务平台上完成备案，具有较强的汽车内饰部件科研实力。

　　安徽省科学技术厅、安徽省财政 厅、安徽省国家税务局、安徽省 地方税务局

　　大连市科学技术局、大连市财政 局、大连市国家税务局、大连市 地方税务局

　　安徽省经济和信息化委员会、安 徽省发展和改革委员会、安徽省 科学技术厅、安徽省财政厅、安 徽省国家税务局、安徽省地方税 务局、中华人民共和国合肥海关

　　与现有出风口装配技术相比，该 装配设备在操作空间上设有夹具 底座，确保了工件在装夹过程中 的稳固连接，进一步保证了装配 后出风口的质量。

　　储物盒盖板开启过程中，通过双 向阻尼器提供转动阻尼力，单向 阻尼器空转，储物盒盖板关闭过 程中，单向阻尼器与双向阻尼器 同时提供阻尼，对盖板滑行时间 和滑行力进行相对有效控制，提高用 户的使用体验感。

　　采用抽气装置解决模具内部排气 困难问题，采用吹气顶出解决软 胶产品真空状态粘模、顶出变形 问题，无顶杆进退动作，缩短生 产周期。

　　提供一种汽车杯托模具结构，保 证杯托产品从硬料成型到软料成 型转换过程中注塑的稳定性和脱

　　利用气缸带动压头和装配头分别 进行卡扣和簧片螺母的装配，通 过底模和压紧板、定位销将组装 好的组件固定在工装预定位置 上，然后通过工装上的辅助钻孔 器进行辅助打孔，保证打孔位置 准确，再在打孔位置打上铆钉进 行固定，保证铆固成品合格率。

　　使塑料件产品从环保、强度等方 面实现升级，进一步促进公司经 济效益的提升。

　　汽车注塑件用拿取机器人有利于 移动调节，便于进行拿取操作， 记录注塑件情况，避免混淆，并 保证落地稳定性；内饰零部件生 产用自动抓取工装解决了根据加 工的工序不同，需要在不同的工 作台上来加工的问题；涂装生 产线加热装置具备对涂装后的汽 车零部件加热烘干的优点， 车身除静电装置便于调节高度、 增加除静电范围；内侧把手用装 配工装便于安装螺钉、控制驱动 电机、保持安装筒内部空气流通 等功能。

　　在壳体注塑成型后，先通过顶料 机构将壳体从下模具的下模腔内 顶出，再通过取料机构将壳体从 下模具和上模具之间取出，提高 取料效率和安全系数。

　　2、扣除非经常性损益后归属于母企业所有者的净利润=归属于母企业所有者的净利润-影响归属于母企业所有者净利润的非经常性损益

　　其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

　　4、稀释每股盈利=P1÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

　　其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关法律法规进行调整。

　　5、加权平均净资产收益率=P0÷（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。

　　公司主要客户包括马瑞利、延锋汽饰、北汽韩一、新泉股份、大协西川等国内外知名汽车零部件供应商以及长城汽车、比亚迪等整车厂商。报告期内，公司对前五大客户的主要经营业务收入占比合计为 86.85%、87.93%和 87.18%，客户集中度较高。若未来主要客户因自身经营业务变化或者与公司合作伙伴关系出现重大不利变化，对公司产品的采购量一下子就下降，将对公司的经营业绩产生较大不利影响。

　　公司基本的产品为内饰功能件及装饰件，由于公司产能及工艺的限制，以及部分产品生产制造简单，出于投入产出方面的考量，企业存在通过外协定制的方式采购部分注塑件、喷涂件及电镀件的情况。报告期内，外协采购的金额分别为7,631.35万元、11,431.63万元和 11,757.18万元，占公司当期原材料采购总额的占比分别是 36.17%、39.29%和 37.90%，报告期内占比较高。公司的外协供应商系通过公司供应商筛选流程严格筛选，合作模式成熟。公司针对外协供应商成立了完善的管理制度。但若公司上述管控措施在实际运行过程中未能得到切实有效执行或外协加工厂出现大范围的生产经营停滞，可能对产品的质量及履约的及时性、有效性等方面造成一定负面影响。

　　公司用来生产的主要原材料包括塑料粒子、面料件、电器元件、零配件、化工材料等。报告期内，发行人直接材料占主营业务成本的比重分别为 68.19%、69.35%和 66.38%，其中塑料粒子及化工材料平均单价的变动对公司主要营业业务成本构成重要影响。2021年以来，由于全球流动性环境持续处于极度宽松状态，以及受宏观经济波动影响，供给端存在制约因素，全球大宗商品的价值呈现出上行态势。2022年度，公司采购的塑料粒子价格较 2021年全年采购均价上涨 7.12%，化工材料采购均价上涨 26.79%。根据敏感性分析，塑料粒子及化工材料单价若在此基础再上涨 10%，2022年度公司主要营业业务毛利率将下降 1.69%。由于公司向客户传导原材料价格波动影响存在滞后性，若未来大宗商品的价值继续保持高位使得公司主要原材料的价格依然上涨，且公司难以通过成本管控措施和产品价格调整消化上述影响，可能会引起公司产品毛利率下滑，进而对公司经营业绩产生不利影响。

　　公司及子公司主要是依靠租赁房产进行生产经营。虽然公司与厂房租赁方建立了较为稳定的合作伙伴关系，若未来公司因租赁方要求提前终止合同、租赁到期等原因未能续租、或房屋租金大面积上涨，则公司可能面临设备搬迁及重新安装调试、短期无法在同地段租赁到类似房产等相关风险，进而对公司经营的稳定性造成不利影响。

　　由于各子公司地理位置、监督管理要求等方面存在一定差别，且随义务的发展和扩张，子公司数量将可能继续增加，使得公司在采购销售、运营管理、人力资源、财务会计等方面的管理难度增大，对企业内部管理、统筹规划、生产组织、技术保障、项目研发和市场销售等方面提出较高要求，若公司管理层不能持续保持满足前述要求的管理上的水准，保证公司的运作机制有效运行，将可能因管理和控制不到位而产生管理风险。

　　报告期内，发行人的主营业务毛利率分别是 33.13%、32.16%和 29.33%，若剔除适用新收入准则的影响，主营业务毛利率分别是 37.14%、36.70%及 33.56%。

　　发行人产品受到宏观经济周期性及下游市场波动影响较大，且公司主要原材料价格对宏观环境、原油价格等变动较为敏感，因此发行人的主要经营业务收入及主营业务成本存在一定的波动，面临主营业务毛利率波动的风险。

　　汪程聪先生：保荐代表人，研究生学历，现任中信建投证券投资银行业务管理委员会副总裁。汪程聪先生于 2016年 6月开始从事投资银行业务，曾主持或参与的主要项目包括：无锡药明康德新药开发股份有限公司、吉香居食品股份有限公司等 IPO项目；文投控股股份有限公司非公开项目；江苏日盈电子股份有限公司向特定对象发行股票项目；利尔化学股份有限公司可转债项目；北京君正集成电路股份有限公司、文投控股股份有限公司、览海医疗产业投资股份有限公司重大资产重组项目。在保荐业务执业过程中严格遵守《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。

　　王家海先生：保荐代表人，研究生学历，现任中信建投证券投资银行业务管理委员会总监。王家海先生于 2012年 10月开始从事投资银行业务，曾主持或参与的主要项目包括：顾家家居股份有限公司、张家港广大特材股份有限公司、常州银河世纪微电子股份有限公司、苏州兴业材料科技股份有限公司、江苏新泉汽车饰件股份有限公司等 IPO项目；江苏银河电子股份有限公司、深圳金信诺高新技术股份有限公司、龙元建设集团股份有限公司、江苏新泉汽车饰件股份有限公司非公开项目；江苏日盈电子股份有限公司向特定对象发行股票项目；江苏新泉汽车饰件股份有限公司可转债项目；常州银河世纪微电子股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券项目。在保荐业务执业过程中严格遵守《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。

　　徐雪飞先生：研究生学历，现任中信建投证券投资银行业务管理委员会副总裁。徐雪飞先生于 2018年 5月开始从事投资银行业务，曾主持或参与的项目有：南通超达装备股份有限公司、苏州欧圣电气股份有限公司、江苏大艺科技股份有限公司（在审）IPO项目；江苏日盈电子股份有限公司向特定对象发行股票项目；江苏新泉汽车饰件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券项目。在保荐业务执业过程中严格遵守《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。

　　谢吴涛先生：保荐代表人，本科学历，现任中信建投证券投资银行业务管理委员会执行总经理，曾主持或参与的主要项目包括：东华工程科技股份有限公司、红宝丽集团股份有限公司、合肥城建发展股份有限公司、江苏鱼跃医疗设备股份有限公司、江苏银河电子股份有限公司、江苏德威新材料股份有限公司、江苏新泉汽车饰件股份有限公司、上海水星家用纺织品股份有限公司、金华春光橡塑科技股份有限公司、张家港广大特材股份有限公司、常州银河世纪微电子股份有限

　　（一）保荐人或其控制股权的人、实际控制人、重要关联方不存在持有或者通过参与本次发行战略配售持有发行人或其控制股权的人、实际控制人、重要关联方股份的情况；

　　（二）发行人或其控制股权的人、实际控制人、重要关联方不存在持有保荐人或其控制股权的人、实际控制人、重要关联方股份的情况；

　　（三）保荐人的保荐代表人及其配偶，董事、监事、高级管理人员不存在持有发行人或其控制股权的人、实际控制人及重要关联方股份，以及在发行人或其控制股权的人、实际控制人及重要关联方任职的情况；

　　（四）保荐人的控制股权的人、实际控制人、重要关联方不存在和发行人控制股权的人、实际控制人、重要关联方相互做担保或者融资等情况；

　　保荐人已按照法律和法规、中国证监会及深交所相关规定，对发行人及其控制股权的人、实际控制人进行了尽职调查、审慎核查，充分了解发行人经营状况及其面临的风险和问题，履行了相应的内部审核程序。通过尽职调查和对申请文件的审慎核查，本保荐人作出以下承诺：

　　（一）有充分理由确信发行人符合法律和法规、中国证监会以及深交所有关证券发行上市的相关规定；

　　（二）有充分理由确信发行人申请文件和信息公开披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

　　（三）有充分理由确信发行人及其董事在申请文件和信息公开披露资料中表达意见的依据充分合理；

　　（四）有充分理由确信申请文件和信息公开披露资料与证券服务机构发表的意见不存在实质性差异；

　　（五）保证所指定的保荐代表人及保荐人的有关人员已勤勉尽责，对发行人申请文件和信息公开披露资料做了尽职调查、审慎核查；

　　（六）保证保荐书、与履行保荐职责有关的别的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

　　（七）保证对发行人提供的专业服务和出具的专业意见符合法律、行政法规、中国证监会以及深交所的规定和行业规范；

　　中信建投证券承诺，将遵守法律、行政法规和中国证监会、深交所对推荐证券上市的规定，自愿接受深交所的自律监管。

　　六、保荐人关于发行人是否已就本次证券发行上市履行了《公司法》《证券法》和中国证监会及深交所规定的决策程序的说明

　　2021年 12月 15日，公司召开第一届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司首次公开发行股票并上市的议案》《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目可行性的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市前滚存未分配利润的分配方案的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司首次公开发行股票并上市有关事宜的议案》等与这次发行上市相关的议案。

　　2021年 12月 31日，公司召开 2021年第三次临时股东大会，审议通过了上述与首次公开发行股票并在创业板上市相关的议案。

　　经核查，保荐人认为：发行人董事会、股东大会就这次发行上市有关议案召集了会议并作出了决议，其决策程序及决议内容均符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》及《公司章程》的相关规定，相关决议合法、有效。发行人股东大会授权董事会办理有关这次发行上市具体事宜的授权程序合法、内容明确。

　　七、保荐人关于发行人是不是满足板块定位及国家产业政策所作出的专业判断及相应理由和依据，以及保荐人的核查内容和核查过程

　　经充分核查和综合判断，保荐人认为：发行人属于成长型创新创业企业，具备较高的成长性和良好的创新能力，业务发展依靠创新、创造、创意，具有新旧产业融合的特征，且不属于《暂行规定》中原则上不支持在创业板申报上市的企业，符合创业板定位要求。

　　保荐人查阅了发行人核心技术有关的资料、核心技术专利、获得的重要奖项和荣誉、核心技术人员名单及简历、在研项目报告、高新技术企业证书等资料；和发行人核心技术人员就核心技术形成历程、技术优势、基本的产品技术先进性等事项做访谈；就同行业可比公司公开披露的核心技术和发行人之间的对比情况与有关人员进行了访谈。

　　经核查，保荐人认为：发行人核心技术为长期自主研发、持续创新而形成，具有核心竞争力，发行人具备较强的创新能力。

　　保荐人查阅了 OICA和中国汽车工业协会对汽车产销量相关的统计资料、汽车行业相关研究报告，了解汽车内饰件行业未来的发展空间；核查了公司的财务报告及收入明细表，分析公司收入和利润的变动趋势与变动原因；参观公司技术中心、模具中心、主要生产线，了解各环节重要节点，与管理层进行访谈，了解一体化全链条业务中的创新性；与公司核心技术人员进行访谈，了解公司研发创新相关战略及计划。

　　经核查，保荐人认为：发行人所处的汽车内饰件行业发展前途较为广阔，拥有较大的发展空间；报告期内发行人收入、利润均呈现逐年增长，拥有非常良好的成长性；公司核心技术均聚焦于公司主要经营产品，发行人创造新兴事物的能力能够支撑其成长，拥有非常良好、持续的成长性。

　　保荐人查阅了《暂行规定》及《上市公司行业分类指引》（2012年修订），并获得了发行人收入成本明细表、主营业务和产品的详细情况，和发行人高级管理人员进行了访谈确认；查阅同行业可比公司，了解其产品情况及行业分类。

　　经核查，保荐人认为：发行人属于“C36汽车制造业”，不属于《暂行规定》第五条规定的原则上不支持其申报在创业板发行上市的行业或禁止类行业；发行人主要营业业务与所属行业归类相匹配，与可比公司行业领域归类不存在非常明显差异；发行人未依赖国家限制产业开展业务。

　　经核查，保荐人认为：发行人最近三年研发投入金额累计超过 5,000万元，且最近一年营业收入高于 3亿元，符合创业板定位相关指标二。

　　1、根据审计报告、内部控制鉴证报告、纳税申报表和完税证明、工商登记资料等文件，发行人前身芜湖福赛科技有限公司设立于 2006年 10月 20日，2020年 7月 28日公司召开创立大会暨第一次临时股东大会，依法整体变更为股份有限公司；发行人是依法设立且持续经营 3年以上的股份有限公司，具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《注册管理办法》第十条的规定。

　　2、根据审计报告并经核查，发行人会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息公开披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务情况、经营成果和现金流量，最近三年财务会计报告由注册会计师出具标准无保留意见的审计报告，符合《注册管理办法》第十一条第一款的规定。

　　3、根据发行人的内部控制制度、“三会”会议文件及内部控制鉴证报告，发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，并由注册会计师出具无保留意见的内部控制鉴证报告，符合《注册管理办法》第十一条第二款的规定。

　　4、经核查，发行人业务完整，具有直接面向市场独立持续经营的能力，符合《注册管理办法》第十二条的规定，详细情况如下：

　　（1）发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与控制股权的人、实际控制人及其控制的别的企业间不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，不存在严重影响独立性或者显失公平的关联交易，符合《注册管理办法》第十二条第（一）项的规定。

　　（2）发行人最近两年的主营业务均系汽车内饰件的研发、生产和销售，未发生明显的变化，发行人主要营业业务、控制权和管理团队稳定，最近 2年内主营业务和董事、高级管理人员均没发生重大不利变化。发行人的股份权属清晰，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷，最近 2年实际控制人没有发生变更，符合《注册管理办法》第十二条第（二）项的规定。

　　（3）发行人不存在涉及主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，不存在重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，不存在经营环境已经或者将要出现重大变化等对持续经营有重大不利影响的事项，符合《注册管理办法》第十二条第（三）项的规定。

　　5、发行人的主营业务为汽车内饰件研发、生产和销售。发行人的生产经营符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策，符合《注册管理办法》第十三

　　本次发行上市申请符合法律和法规和中国证监会及深交所的相关规定。保荐人已按照法律和法规和中国证监会及深交所相关规定，对发行人及其控制股权的人、实际控制人进行了尽职调查、审慎核查，充分了解发行人经营状况及其面临的风险和问题，履行了相应的内部审核程序并具备相应的保荐工作底稿支持。

　　保荐人认为：本次首次公开发行股票符合《公司法》《证券法》等法律和法规和中国证监会及深交所有关法律法规；中信建投证券同意作为福赛科技本次首次公开发行股票的保荐人，并承担保荐人的相应责任。